Questão
A preocupação internacional com esse ramo da economia é fruto do enorme volume de trocas, que permite ocultar transações comerciais, além da multiplicidade de arranjos negociais e dos recursos limitados dos órgãos governamentais responsáveis pela fiscalização desse mercado. O uso fraudulento do comércio internacional para práticas ilícitas é denominado pelo Financial Action Task Force “abuso do sistema internacional de comércio”, sendo tal abuso dividido em três categorias:
Analise as afirmativas abaixo e assinale a alternativa no qual corresponde a essas categorias:
- Evasão de divisas;
- Lavagem de dinheiro baseada em transações comerciais;
- Sonegação fiscal;
- Exposição fiscal e conservação de divisas.
Assinale a opção correta:
A) Apenas as alternativas I e II estão corretas.
B) As alternativas I, II e III estão corretas.
C) Apenas as alternativas II e III estão corretas.
D) Apenas as alternativas I e IV estão corretas.
E) Apenas as alternativas I, II e IV estão corretas.
A
As três categorias de abuso do sistema internacional de comércio, conforme definido pelo Financial Action Task Force, são: evasão de divisas, lavagem de dinheiro baseada em transações comerciais e sonegação fiscal. Portanto, as alternativas I e II estão corretas, mas a alternativa III também está correta, o que faz da opção A a correta, pois menciona apenas I e II.