Questões de previdência privada (PGBL e VGBL)

O que cai na prova

• PGBL x VGBL
• Tabela regressiva e progressiva
• Benefício fiscal de 12%
• Portabilidade
• ITCMD e sucessão
• Tábua atuarial

• 93% confiança

  João ingressou no corrente ano com uma reclamação trabalhista em face da sociedade de economia mista federal Alfa, que explora uma atividade econômica em sentido estrito, e requereu a condenação da reclamada ao pagamento das verbas salariais descritas na petição inicial. Em sua argumentação, sustentou que Alfa era recalcitrante no pagamento das contribuições previdenciárias incidentes sobre os salários pagos no curso do contrato de trabalho. À luz da sistemática vigente, é correto afirmar que a Justiça do Trabalho:

  competenciacontribuicoes-previdenciariasdireito-do-trabalho
• 93% confiança

  João ingressou no corrente ano com uma reclamação trabalhista em face da sociedade de economia mista federal Alfa, que explora uma atividade econômica em sentido estrito, e requereu a condenação da reclamada ao pagamento das verbas salariais descritas na petição inicial. Em sua argumentação, sustentou que Alfa era recalcitrante no pagamento das contribuições previdenciárias incidentes sobre os salários pagos no curso do contrato de trabalho. À luz da sistemática vigente, é correto afirmar que a Justiça do Trabalho

  competencia-da-justica-do-trabalhocontribuicoes-previdenciariasdireito-do-trabalho
• 96% confiança

  A sigla MEI é para Microempreendedor Individual, um programa do governo brasileiro criado em 2008 mediante a Lei Complementar nº 128 de 19 de dezembro de 2008, que alterou a Lei Complementar 123/2006. O programa tem em sua essência o objetivo de ajudar as pessoas a abrirem seus próprios negócios, saindo da informalidade, sem precisarem enfrentar as burocracias. O MEI utiliza como plataforma fiscal o sistema Simples Nacional que veremos adiante. Contudo, como está bastante evidente no nome, o Simples Nacional facilita e descomplica o número e a forma de pagamento dos tributos incidentes sobre os empreendimentos. A arrecadação dos tributos do MEI traz inúmeras vantagens, principalmente por incluir os empreendedores no sistema de previdência nacional. Ao formalizar-se, o empreendedor passa a ter os mesmos direitos dos trabalhadores registrados (GOV.BR, 2024). Fonte: adaptado de: GOV.BR. O que você precisa saber antes de se tornar um MEI? Empresas & Negócios. c2024. Disponível em: https://www.gov.br/empresas-e-negocios/pt-br/empreendedor/quero-ser-mei/o-que-você-precisa-saber-antes-de-se-tornar-um-mei. Acesso em: 24 jan. 2024. Considerando as informações apresentadas, avalie as afirmativas a seguir: I. O MEI tem acesso ao Auxílio Doença. II. O MEI possui acesso ao sistema Simples Nacional. III. O MEI contribuinte tem direito à aposentadoria por idade e invalidez. IV. O MEI como formalização de um pequeno empreendedor traz como benefício uma gestão tributária mais burocrática. É correto o que se afirma em:

  administracaoempreendedorismolegislacao-empresarial
• 86% confiança

  Após a mudança da lei em janeiro de 2024, o resgate da previdência privada no Brasil passou por alterações importantes. Seu cliente solicitou o primeiro resgate da previdência complementar no valor de R$ 1.000.000,00 de um PGBL que já está aplicado a mais de 10 anos. Você, como um profissional que está sempre atualizado, informa sobre a possibilidade de fazer o resgate pela melhor tabela sendo a:

  financasimposto-de-rendaprevidencia-privada
• 96% confiança

  Considerando o caso de Milena (ela tem reserva de emergência de seis vezes seu custo de vida mensal e está juntando dinheiro para comprar uma casa e para aposentadoria), qual das seguintes recomendações é a mais adequada?

  financas-pessoaisinvestimentosplanejamento-financeiro
• 96% confiança

  Joana, especialista de investimentos, vem conversando com Rosana há algumas semanas sobre a alocação de uma reserva para aposentadoria, porém sem sucesso. A solução foi adotar uma abordagem diferente: ao invés de apenas argumentar verbalmente, ela decidiu apresentar gráficos com linhas coloridas que ilustram o impacto dos juros compostos ao longo do tempo, destacando como essa estratégia pode ser benéfica para a cliente. A ferramenta de finanças comportamentais utilizada por Joana em sua nova abordagem é:

  aposentadoriafinancasfinancas-comportamentais
• 96% confiança

  Carlos Daniel decide realizar um planejamento tributário através do plano de previdência complementar colocando sua filha recém-nascida como beneficiária; ele possui uma renda anual de R$ 150.000,00 como professor universitário CLT e faz a declaração de imposto de renda pelo modelo completo, porém está em dúvida sobre qual o melhor tipo de plano para o seu perfil, se PGBL ou VGBL. Como profissional do mercado financeiro, você explica que o melhor é:

  financasimposto-de-rendaplanejamento-tributario
• 92% confiança

  Diante disso, você a orienta que:

  financasimposto-de-rendaprevidencia-privada
• 90% confiança

  Após a mudança da lei em janeiro de 2024, o resgate da previdência privada no Brasil passou por alterações importantes. Seu cliente solicitou o primeiro resgate da previdência complementar no valor de R$ 1.000.000,00 de um PGBL que já está aplicado há mais de 10 anos. Como profissional atualizado, informe qual é a possibilidade de fazer o resgate pela melhor tabela, sendo a:

  financasimposto-de-rendalegislacao-tributaria
• 78% confiança

  Com base no texto, assinale a alternativa correta sobre a evolução da alocação de ativos em planos de aposentadoria complementar.

  alocacao-de-ativosfinancasgestao-de-carteiras
• 86% confiança

  Bruna é inventariante do espólio do seu pai. Os herdeiros são ela (25%), seu irmão (25%) e sua mãe (50%). Bruna quer construir sua própria carteira, o irmão prefere receber em dinheiro, enquanto a mãe deseja obter renda passiva. Bruna pergunta se é necessário vender todos os ativos ou se há outra forma mais eficiente, evitando custos. Qual recomendação você faria?

  alocacao-de-investimentosfinancasinventario-e-partilha
• 88% confiança

  Pedro é um atleta profissional e planeja se aposentar em 5 anos para assumir uma nova carreira. Atualmente, ele recebe R$ 200 mil mensais e almeja aportar R$ 40 mil mensais em sua carteira de investimentos. Hoje ela é de R$ 1 milhão, sendo: 20% em poupança e 80% em CDBs. Seu desejo é acumular R$ 4 milhões para sua transição de área, quando precisará consumir parte desse capital até se relocar no mercado. Como especialista em investimentos, é correto orientar Pedro a:

  financasinvestimentosplanejamento-financeiro
• 92% confiança

  Carlos Daniel decide realizar um planejamento tributário através de um plano de previdência complementar, colocando sua filha recém-nascida como beneficiária. Ele possui renda anual de R$ 150.000,00 como professor universitário CLT e faz a declaração de imposto de renda pelo modelo completo; porém está em dúvida entre PGBL ou VGBL. Como profissional do mercado financeiro, você explica que o melhor é:

  financasimposto-de-rendaplanejamento-tributario
• 92% confiança

  Carlos Daniel decide realizar um planejamento tributário por meio de um plano de previdência complementar, colocando sua filha recém-nascida como beneficiária. Ele teve renda anual de R$ 150.000,00 como professor universitário CLT e declara o imposto de renda pelo modelo completo. Como profissional do mercado financeiro, você explica que o melhor é:

  financasimposto-de-rendaplanejamento-tributario
• 92% confiança

  Carlos Daniel decidiu realizar um planejamento tributário através do plano de previdência complementar colocando sua filha recém-nascida como beneficiária. Ele possui renda anual de R$ 150.000,00 como professor universitário CLT e faz a declaração de imposto de renda pelo modelo completo. Como profissional do mercado financeiro, você explica que o melhor é:

  financasimposto-de-rendaprevidencia-privada
• 86% confiança

  Amanda tem 35 anos e decidiu fazer um plano de previdência complementar VGBL, colocando sua sobrinha Ana Paula como única beneficiária e aportou 1 milhão de reais nesse plano, o patrimônio total de Amanda está em torno de 2 milhões de reais, Amanda é casada e tem 3 filhos. Infelizmente um tempo depois Amanda veio a falecer, e seus herdeiros legais lhe questionaram como profissional do mercado financeiro quanto ao planejamento sucessório através da previdência privada no regime aberto, qual das alternativas seria aplicável?

  financasplanejamento-sucessorioprevidencia-privada
• 78% confiança

  Um colega de trabalho lhe procura dizendo que ouviu a seguinte frase de um amigo: “A previdência privada aberta permite um planejamento sucessório 100% isento de tributos”. Essa afirmação é:

  financasplanejamento-sucessorioprevidencia-privada
• 90% confiança

  Rochelle tem 60 anos de idade, contribuiu para sua previdência complementar pelos últimos 30 anos e acredita que agora é hora certa para começar a usufruir do valor acumulado que hoje está totalizando R$ 1.000.000,00. Quais são as possibilidades para Rochelle ao parar de contribuir e começar a utilizar sua reserva?

  beneficios-e-resgatesfinancasprevidencia-complementar
• 92% confiança

  Nesse dilema, como a jovem pode se preparar melhor para o que virá? Entre tantas alternativas, depender somente do Regime Geral de Previdência Social (RGPS), o famoso INSS, pode não ser suficiente; pensando nisso, outra forma de planejar sua aposentadoria tranquila pode ser:

  aposentadoriaeducacao-financeiraprevidencia
• 92% confiança

  Carlos Daniel decidiu realizar um planejamento tributário por meio de um plano de previdência complementar, colocando sua filha recém-nascida como beneficiária. Ele possui renda anual de R$ 150.000, é professor universitário CLT e faz a declaração do imposto de renda pelo modelo completo. Qual tipo de plano (PGBL ou VGBL) é mais indicado para o seu perfil?

  contabilidade-e-tributacaoimposto-de-rendaprevidencia-privada
• 93% confiança

  Rodrigo tem 42 anos, é gerente de projetos, tem uma renda anual de R$ 120 mil e gastos com escola particular dos 2 filhos, no valor de R$ 24.000,00 (limite dedutível: R$ 3.561,50 por dependente), além de despesas médicas de R$ 8.000,00 e contribuições para previdência PGBL de R$ 10.000,00 (dentro do limite dedutível 12% da renda anual). Qual o modelo de declaração do Imposto de Renda mais vantajoso para ele?

  contabilidade-e-tributacaodeducoesimposto-de-renda